Новости для физических лиц
С 1 января стартовала «Декларационная кампания 2023». Уже сейчас налогоплательщики могут представить налоговую декларацию по доходам 2022 года. Сделать это можно онлайн – в «Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц» или через программу «Декларация», размещенным на официальном сайте ФНС России. Представить декларацию можно лично в налоговую инспекцию по месту постановки на учет или в МФЦ, а также направить в адрес налогового органа по почте. Форма декларации утверждена приказом от 29.09.2022 № ЕД-7-11/880@.
Продекларировать свои доходы следует в случае продажи недвижимости, которая находилась в собственности меньше минимального срока владения, получения дорогих подарков не от близких родственников, выигрыша в лотерею и сдачи имущество в аренду. Также декларированию подлежат доходы предпринимателей, нотариусов и адвокатов, занимающихся частной практикой.
Представить налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц в 2023 году необходимо не позднее 2 мая, оплатить исчисленный налог - до 17 июля. Нарушение сроков подачи декларации и уплаты НДФЛ может повлечь привлечение к ответственности в виде штрафа, начисление пени, взыскание задолженности по налогу (недоимки), пеней и штрафа через суд.
Налогоплательщики, на которых не возложена обязанность по представлению декларации, вправе сделать это по собственной инициативе в следующих случаях:
• для получения имущественных налоговых вычетов при покупке или строительстве жилья; на погашение процентов по кредитам и фактически израсходованным на новое строительство;
• для получения социальных налоговых вычетов в случае, если Вы потратились на свое обучение, обучение детей, брата, сестры, лечение себя, детей, супругов, родителей,
• для получения или перерасчета стандартных налоговых вычетов (если в течение налогового периода стандартные налоговые вычеты Вам не предоставлялись или были предоставлены в меньшем размере.
Для этой категории граждан сроки представления деклараций не ограничены обозначенными рамками.
Напоминаем, срок проведения камеральной налоговой проверки декларации составляет 3 месяца (ст. 88 Налогового кодекса РФ).
Задать интересующий вопрос можно с помощью сервиса «Чат-бот для физических лиц», по телефону единого контактного цента 8-800-222-22-22 и телефонам инспекции, указанным на официальном сайте ведомства.
Наличные и безналичные расчеты прочно вошли в жизнь современного человека. Невозможно представить и дня, когда мы не совершали хотя бы одну покупку или не воспользовались какой-либо услугой. Для примера можно взять покупки продуктов в магазине или поездки на общественном транспорте.
На сегодняшний день практически все расчеты должны совершаться с применением онлайн-касс. Правила применения контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов на территории Российской Федерации в целях обеспечения интересов граждан и организаций, защиты прав потребителей определены Федеральным законом от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации».
Продавец, использующий онлайн-кассу, обязан выдать покупателю кассовый чек на бумажном носителе и (или) при наличии согласия покупателя направить его в электронной форме на абонентский номер или адрес электронной почты, предоставленный покупателем до момента осуществления расчета. Также не выдавать кассовый чек на бумаге можно в случае получения от покупателя согласия на передачу ему электронных чеков через сервис «Мои чеки онлайн» и указания в чеках номера телефона или адреса электронной почты такого покупателя.
Кассовый чек не только подтверждает факт совершение покупки либо оказания услуги, но и позволяет в случае необходимости предъявить претензии и вернуть некачественный товар продавцу. Без кассового чека доказать факт приобретения товара, выполнения работ, оказания услуг именно у этого продавца товара или поставщика услуг и осуществить возврат денежных средств будет сложно.
В рамках соблюдения потребительской защищенности призываем требовать кассовый чек на бумажном носителе и (или) в электронном виде. Это позволит поставщику товара (услуги) и потребителю выстроить доверительные отношения и обезопасить себя в случае возникновения спорных ситуаций.
Проверить правильность выданного чека можно с помощью специального мобильного приложения «Проверка чеков ФНС России» в разделе «Новый порядок применения контрольно – кассовой техники» на сайте ФНС России. Для этого достаточно отсканировать QR-код из кассового чека или ввести данные чека вручную.
Мобильное приложение позволяет сканировать чеки, сохранять, проверять их достоверность и при обнаружении нарушений сообщить о них в налоговую службу, в том числе направить жалобу, если покупателю отказали в выдаче чека или он обнаружил в нем несоответствия. Приложение бесплатное и доступно для скачивания в онлайн-магазинах Google Play и App Store
По всем возникающим вопросам налогоплательщикам можно обращаться по номеру Единого контакт-центра 8800-222-22-22 и по телефонам инспекций, указанным на официальном сайте ведомства в разделе «Контакты».
С вступлением в силу Федерального закона от 05.04.2021 № 88-ФЗ, который пополнил перечень социальных налоговых вычетов, у граждан появилась возможность возместить часть расходов на физкультурно-оздоровительные услуги, оказанные им и их детям в возрасте до 18 лет (включая усыновленных и подопечных). Перечень таких услуг утвердит Правительство РФ.
Воспользоваться своим правом на получение вычета налогоплательщики смогут только в следующем году по доходам, полученным после 01.01.2022. Указанный вычет будет предоставляться в размере фактически произведенных расходов, но не более 120 тыс. рублей за год в совокупности с другими социальными вычетами (например, вычет на обучение и лечение).
Для получения вычета в налоговом органе по месту жительства необходимо по итогам года представить декларацию по форме 3-НДФЛ и документы, подтверждающие фактически произведенные расходы (копию договора на предоставление физкультурно-оздоровительных услуг и кассовый чек). Указанные документы направляются в налоговый орган после 1 января 2023 года. У работодателя получить вычет можно быстрее – в течение 2022 года. Для этого работодателю необходимо иметь: письменное заявление на вычет от работника; уведомление из налоговой инспекции о подтверждении права на вычет. Такое уведомление работодателю направит сама налоговая инспекция не позднее 30 календарных дней со дня представления ей налогоплательщиком заявления и соответствующего пакета документов.
Заполнить и подать в налоговую инспекцию декларацию по налогу на доходы физических лиц или заявление на получение налогового вычета с приложением необходимого комплекта документов можно быстро и достаточно просто с помощью электронного сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на официальном сайте ФНС России www.nalog.gov.ru. Задать интересующие вопросы можно с помощью сервиса «Чат-бот для физических лиц», по телефону единого контактного цента 8-800-222-22-22 и по телефонам инспекций, указанным на официальном сайте ведомства.
Появление вычета на физкультурно-оздоровительные услуги сейчас, когда здоровье людей вышло на первый план, особенно важно. Сохранение здоровья, его поддержание является социально значимым направлением деятельности государства.
С 21 мая 2021 года вступают в силу изменения законодательства, предусматривающие возможность получения налогоплательщиками – физическими лицами инвестиционных и имущественных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц на приобретение жилья и уплату процентов по целевым займам (кредитам) в упрощенном порядке.
Соответствующий закон подписан Президентом России 20.04.2021 (Федеральный закон от 20.04.2021 № 100-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации»).
В рамках упрощенного порядка налогоплательщики, имеющие личный кабинет на сайте ФНС России, смогут получить такие вычеты существенно быстрее и без необходимости направления в налоговые органы декларации 3-НДФЛ и пакета подтверждающих право на вычет документов.
Вся информация, необходимая для проверки права граждан на налоговый вычет, будет поступать в налоговые органы (с их согласия) напрямую от налоговых агентов (банков) - участников информационного обмена с ФНС России.
При этом, вычетом в упрощенном порядке смогут воспользоваться только граждане, заключившие договоры на приобретение недвижимого имущества / договор на ведение индивидуального инвестиционного счета с банками (налоговыми агентами), присоединившимися к такому информационному взаимодействию.
Участие банков в информационном взаимодействии с ФНС России является добровольным.
Актуальный перечень участников информационного взаимодействия, являющихся основными источниками сведений для предоставления вычета в упрощенном порядке, будет размещаться на официальном сайте ФНС России (www.nalog.gov.ru).
Налогоплательщики будут проинформированы о возможности получения вычета в упрощенном порядке специальным сообщением в своем личном кабинете на сайте ФНС России непосредственно по факту поступления от банков сведений, а также смогут отследить весь процесс с момента подписания автоматически предзаполненного заявления на вычет до возврата налога.
Таким образом, до появления предзаполненного заявления в личном кабинете налогоплательщику не требуется осуществлять каких-либо действий.
Налоговый орган в срок до одного месяца с даты подписания налогоплательщиком предзаполненного заявления осуществляет его камеральную налоговую проверку. В случае положительного решения, возврат денежных средств осуществляется в течение 15 дней.
Для уточнения возможности получения налоговых вычетов в упрощенном порядке следует обратиться к налоговому агенту (банку), с которым заключен договор по приобретению имущества (договор на ведение индивидуального инвестиционного счета).
Необходимо отметить, что новый упрощенный порядок не отменяет возможности получения имущественных налоговых вычетов посредством подачи декларации 3-НДФЛ.
Срок проведения камеральной налоговой проверки в таком случае остается прежним и составляет 3 месяца. На процедуры возврата денежных средств отводится один месяц.
Подробнее об упрощенном механизме получения налоговых вычетов можно ознакомиться на промо-странице «Упрощенный порядок получения вычетов по НДФЛ» на сайте ФНС России (https://www.nalog.ru/rn77/ndfl_easy/).
Получить ИНН быстро и просто можно через электронные сервисы ФНС России
Постоянное внедрение новых и расширение функциональных возможностей уже действующих электронных сервисов официального сайта ФНС России (www.nalog.gov.ru) позволяет значительно сократить период получения государственных услуг и частично или полностью исключить личное посещение налоговой инспекции. Изменения произошли в порядке получения свидетельства о постановке на учет физического лица (ИНН) при оформлении заявки в электронном виде.
ФНС России усовершенствовала работу сервиса «Постановка физического лица на учет в налоговом органе на территории Российской Федерации». Срок обработки заявок на получение ИНН, поступивших через указанный сервис, сокращен. Теперь получить свидетельство в налоговом органе пользователи смогут уже на следующий рабочий день после отправки заявки через сервис. При этом инспекцию необходимо будет посетить только один раз, в день получения документа.
Сервис позволяет правильно заполнить заявление с помощью интерактивных подсказок по заполнению полей, а также получать информацию о статусах обработки заявления на свою электронную почту.
Подать заявление на получение ИНН можно и при личном визите в налоговый орган или отделения МФЦ. В данном случае потребуется самостоятельное заполнение бланка заявления и как минимум два посещения (для подачи заявления и получения свидетельства). Выдача готового документа осуществляется в срок, не превышающий 5 дней. Также для подачи заявления на получение ИНН можно воспользоваться почтой.
Пользователи интернет-сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» могут получить в любое удобное время электронное свидетельство о постановке на учёт физического лица (ИНН) без посещения налогового органа. Для этого необходимо зайти в свою учётную запись, перейти в раздел «Жизненные ситуации» и выбрать пункты по порядку: «Запросить справку и другие документы», «Получить свидетельство ИНН». После чего налогоплательщику достаточно проверить свои данные и направить сформированное в электронном виде заявление в налоговый орган по месту жительства.
Свидетельство, подписанное электронной цифровой подписью, появится в Личном кабинете в разделе «Профиль/Персональные данные» и будет иметь такую же юридическую силу, как и бумажный документ, подписанный должностным лицом налогового органа и заверенный печатью. Налогоплательщик может скачать ИНН неограниченное количество раз.
Пресс-служба Межрайонной ИФНС России № 1 по Алтайскому краю
Заявитео праве на льготу по имущественным налогам заранее
В 2021 году имущественные налоги будут исчислены физическим лицам за налоговый период 2020 года. До наступления массовой рассылки налоговых уведомлений для корректного начисления расчетов по налогам физических лиц: транспортному, земельному и налогу на имущество предлагаем подать заявление на предоставление льгот. При этом заявить свое право должны только те граждане, которые в 2020 году впервые приобрели статус «льготной» категории, или у кого в налоговом уведомлении не были учтены федеральные льготы. Пенсионеры, предпенсионеры, инвалиды, лица, имеющие трех и более несовершеннолетних детей, владельцы хозпостроек не более 50 квадратных метров могут не направлять заявления о предоставлении налоговых льгот, так как в настоящее время для них действует беззаявительный порядок предоставления налоговых льгот. В таком случае налоговый орган предоставляет льготы на основании сведений, полученных при информационном обмене с ПФР, Росреестром, региональными органами соцзащиты.
В случае если заявление о предоставлении льготы подавалось ранее и в нем не указывалось, что льгота будет использоваться в ограниченный период, заново его представлять не требуется.Исключение составляет транспортный налог. Например, если налогоплательщиком был продан ранее льготный объект, на навое транспортное средство, также подпадающее под льготные условия, заявление необходимо подать повторно.
Отметим, если у гражданина возникла налоговая льгота, которая ранее не была учтена при направлении ему налогового уведомления, она будет применена с периода, в котором у налогоплательщика возникло право на эту льготу. При этом налоговый орган проведет перерасчет, уменьшающий налоговые платежи на сумму такой льготы.
С начала года в Межрайонную ИФНС России № 1 по Алтайскому краю уже поступило более 350 заявлений о предоставлении льготы. «С каждым годом увеличивается количество налогоплательщиков, которые традиционным способам представления документовв налоговую инспекциюпредпочитают альтернативный посредством электронного сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». Так и заявление о предоставлении налоговой льготы можно подать, обратившись к разделу «Жизненные ситуации» личного кабинета налогоплательщика. В сервисе автоматически заполняются данные заявителя и информация о выбранном льготном объекте(например, для квартиры или жилого дома – адрес, кадастровый номер). Пользователю необходимо лишь указать документ, на основании которого предоставляется льгота, и его реквизиты» - отметила начальник отдела работы с налогоплательщиками Людмила Пастущак.
Вместе с тем, заявление на льготу можно направить по почте, обратиться лично в любой налоговый орган, исключение составляют лишь инспекции ФНС России, в функции которых не входит взаимодействие с физическими лицами, отделение МФЦ.
Получить информацию об установленных налоговых льготах по имущественным налогам в конкретном муниципальном образовании можно получить в электронном сервисе«Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» (https://www.nalog.ru/rn77/service/tax/). Кроме того, дополнительную консультацию по вопросу предоставления налоговых льгот можно по телефону Единого Контакт - центра: 8-800-222-22-22, воспользовавшись электронным сервисом «Чат-бот для физических лиц», обратившись лично в операционный зал инспекции или в подведомственные инспекции ТОРМ.
Пресс-служба Межрайонной ИФНС России № 1 по Алтайскому краю
Срок уплаты налогов на транспорт, имущество и землю истекает 1 декабря 2020 года.
В этом году единые налоговые уведомления получат 1 млн. 200 тыс. жителей Алтайского края. 900 тыс. уведомлений – будут направлены по почте, 300 тыс. - выгружены в Личный кабинет. Тем налогоплательщикам, у кого подключен Личный кабинет, почтой уведомления не придут, поэтому им обязательно нужно проверить свой Личный кабинет.
Все письма с уведомлениями направлены в срок до 1 ноября. При неполучении до 1 ноября налогового уведомления налогоплательщику необходимо обратиться в налоговую инспекцию. Направить информацию можно через «Личный кабинет налогоплательщика»или с использованием интернет-сервиса «Обратиться в ФНС России».
Если не оплатить налоги до 1 декабря 2020 года, начисления превратятся в задолженность и к этой сумме добавится пеня. Рост долга может привести к аресту счетов и запрету на выезд из страны.
Заплатить имущественные налоги можно в отделениях банков, банкоматах кредитных организаций, почтовых отделениях или с помощью интернет-сервисов сайта ФНС России.
Кроме того, платить налоги теперь можно в МФЦ. Желательно иметь при себе квитанцию, однако если ее нет, то можно ее распечатать ее прямо в офисе МФЦ из своего «Личного кабинета налогоплательщика» (сервис сайта ФНС России). Специалисты МФЦ сформируют пароль от сайта Госуслуг, которым можно воспользоваться для входа в «Личный кабинет».
Заплатить налоги без налогового уведомления можно с помощью Единого налогового платежа. Совершить единый налоговый платеж можно помощи карты, через банк, портал «Госуслуг», но проще всего воспользоваться «Личным кабинетом физического лица», выбрав функцию «Пополнить авансовый кошелек», или при помощи сервисов в разделе «Уплата налогов и пошлин» на сайте ФНС России.
Напоминаем, что из-за неблагоприятной эпидемиологической ситуации, связанной с распространением коронавируса, в операционных залах всех инспекций края прием налогоплательщиков ведется исключительно по предварительной записи посредством сервиса «Онлайн-запись на прием в инспекцию».
Чтобы обезопасить себя все вопросы с налоговой лучше решать дистанционно, используя сервисы налоговой службы.
Для удобства налогоплательщиков и быстрого решения вопросов, касающихся налогов ФНС России в этом году создало чат-бот Таксик. Он умеет отвечать на вопросы о налогообложении физических лиц — в частности, о транспортном налоге, НДФЛ, налоге на имущество, земельном налоге, а также об электронных сервисах ФНС. С помощью чат-бота можно записаться на прием в налоговую инспекцию.
Также на сайте ФНС России функционирует сервис «Обратиться в ФНС России». В нем есть так называемые «жизненные ситуации» – это наиболее часто возникающие вопросы, связанные с имущественными налогами, их начислением.
Легко разобраться в самой квитанции поможет промо-страница «Налоговое уведомление 2020».
Четвертый помощник для налогоплательщика – это обновленный «Личный кабинет». Зайти в Личный кабинет можно с логином и паролем портала Госуслуг. Он содержит всю необходимую информацию об объектах собственности, порядке начисления налогов, сумме к уплате. Достаточно двух-трех кликов, чтобы посмотреть начисления и оплатить налоги. Тут можно подать заявление, если неучтена льгота, актуализировать данные по имуществу, если в уведомлении некорректная информация.
Для справки: Всего жители, состоящие на налоговом учете в инспекции, в этом году должны уплатить в казну более 652 млн. рублей. Из них почти 354 млн. рублей приходится на транспортный налог, 183 млн. рублей – налог на имущество, 115 млн. рублей – налог на землю.
В среднем сумма к уплате на одного налогоплательщика составила: по налогу на имущество - 600 рублей. По транспортному налогу - 3390 рублей, земельному налогу - 723 рубля.
С октября в Алтайском крае началась массовая рассылка писем с уведомлениями на уплату налогов физических лиц. В «Личный кабинет физического лица» уведомления уже выгружены. Срок уплаты налогов на транспорт, землю, имущество и НДФЛ – не позднее 1 декабря 2020 года.
Для удобства граждан осуществить оплату имущественных налогов и не удержанного налоговыми агентами НДФЛ, можно с помощью единого налогового платежа. Он позволяет равномерно распределить налоговую нагрузку в течение всего года, а также не думать о сроке уплаты имущественных налогов. Кроме того, единый налоговый платеж позволяет сократить время оформления платежных документов и исключить ошибки при указании необходимых реквизитов.
Единый налоговый платёж можно внести как за себя, так и за другое лицо. «Это еще один способ позаботиться о своих родных и близких. Например, можно оплатить налог за детей или родителей. В случае, если на счету останутся денежные средства, возврат излишне уплаченной суммы осуществляется налогоплательщиком, на чье имя производилась уплата» - отметила начальник отдела работы с налогоплательщиками Межрайонной ИФНС России № 1 Людмила Пастущак.
Рассчитать сумму единого налогового платежа помогут онлайн-сервисы: "Калькулятор транспортного налога", "Калькулятор земельного налога и налога на имущество физических лиц".
После уплаты все поступившие в электронный кошелек деньги зачисляются на соответствующий счет Федерального казначейства. Первого декабря, когда наступит срок уплаты имущественных налогов, налоговый орган самостоятельно проведет зачет такого платежа. О зачислении средств налогоплательщика уведомят в течение последующих 10 дней. Также все данные будут отражены в «Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц». В то же время, если у налогоплательщика есть задолженность, то в первую очередь платеж направят на ее погашение.
Излишне уплаченные деньги можно оставить в качестве аванса на следующий год, или же вернуть, представив в налоговую инспекцию заявление на возврат.
Осуществить единый налоговый платеж можно, воспользовавшись электронными сервисами ФНС России "Уплата налогов, страховых взносов физических лиц", либо "Личный кабинет для физических лиц".
В Межрайонной ИФНС России подвели итоги информационной кампании по информированию о налоговых льготах при налогообложении имущества физических лиц
Завершилась информационная кампания, проводимая налоговыми органами по разъяснению гражданам правил и порядка заявления налоговых льгот по имущественным налогам. Сотрудники территориальных налоговых инспекций приняли 1745 заявлений о льготах и налоговых вычетах.
В рамках информационной кампании осуществлялись выезды мобильных офисов налоговой службы, проводились семинары, а также, в период сложной эпидемиологической ситуации, связанной с распространение новой коронаривусной инфекции состоялся ряд вебинаров.
Кроме того, вопросы о налоговых льготах при налогообложении имущества физических лиц поступали и от пользователей «Личного кабинета налогоплательщиков». Среди часто задаваемых - порядок предоставления льгот в случае, если в собственности находится несколько объектов налогообложения, либо при смене объектов налогообложения.
Налоговые инспекторы в рамках кампании рассказали гражданам о нововведениях в законодательство, поясняли порядок предоставления льгот различным категориям налогоплательщиков. По всем имущественным налогам предоставлены вычеты для многодетных семей. Граждане предпенсионного возраста будут пользоваться льготами наравне с пенсионерами. С прошлого года изменен порядок предоставления налогового вычета для льготных категорий граждан - владельцев земельных участков: налоговая база уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 кв. м площади одного земельного участка.
Ранее льготы носили заявительный характер, и налогоплательщик для корректного расчета налога (с учетом льгот) до начала массовой рассылки налоговых уведомлений должен был подать заявление об их предоставлении. Однако с 2019 года введен «проактивный» порядок предоставления налоговых льгот. Физическим лицам, относящимся к льготным категориям (пенсионеры, инвалиды, лица предпенсионного возраста, многодетные и т.д.), не подавшим в инспекцию заявление о предоставлении налоговой льготы или не сообщившим об отказе от ее применения, льгота будет предоставляться на основании сведений, полученных у органов и иных лиц, у которых имеются эти сведения.
Подробную информацию о наличии права на льготу по определенному налогу в конкретном муниципальном образовании можно узнать на сайте ФНС России в сервисе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» или по телефону единого контакт-центра: 8-800-222-22-22 (звонок бесплатный).
Пресс-служба Межрайонной ИФНС России № 1 по Алтайскому краю
Межрайонная ИФНС России № 1 по Алтайскому краю напоминает гражданам о возможности воспользоваться налоговыми льготами по имущественным налогам.
Проверить свое право на применение налоговых льгот по имущественным налогам легко! Для этого необходимо обратиться к информационному ресурсу «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» расположенном на официальном сайте ФНС России (www.nalog.ru) в разделе «Сервисы». Данный сервис содержит актуальную информацию о федеральных, региональных и местных льготах, действующих на территории каждого муниципального образования.
Убедившись, что Вы относитесь к категориям физических лиц, имеющим право на налоговую льготу, но льгота не учтена в налоговом уведомлении или возникла впервые в 2019 году, целесообразно подать в любой налоговый орган заявление о предоставлении льготы по транспортному налогу, земельному налогу, налогу на имущество физических лиц. При этом для граждан, относящихся к категории: пенсионеры, предпенсионеры, инвалиды, лица, имеющие трех и более несовершеннолетних детей, владельцы хозпостроек площадью не более 50 квадратных метров действует беззаявительный порядок предоставления налоговых льгот.
С целью обеспечения дополнительных социальных гарантий физическим лицам в связи с запланированным повышением пенсионного возраста для граждан предпенсионного возраста (женщины 55 лет, мужчины 60 лет) с 2020 года (за налоговый период 2019 года) будут применяться те же льготы, что и для пенсионеров.
Подать заявление о предоставлении налоговой льготы в налоговый орган можно любым удобным способом:
- путем личного обращения;
- почтовым отправлением;
- через сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».
По желанию можно приложить к нему документы, подтверждающие право на льготу. В случае, если документы не представлены налогоплательщиком самостоятельно, налоговый орган по информации, указанной в заявлении налогоплательщика о предоставлении налоговой льготы, запрашивает сведения, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу, у органов и иных лиц, у которых имеются эти сведения.
Если ранее Вы уже пользовались льготой, заявление повторно представлять не требуется.
Обращаем Ваше внимание, что по причине неблагоприятной эпидемиологической обстановки, связанной с распространением новой короновирусной инфекции (COVID-19) личный прием и обслуживание налогоплательщиков в налоговых инспекциях осуществляется исключительно по предварительной записи. Записаться можно с помощью сервиса «Онлайн-запись на прием в инспекцию» на официальном сайте ФНС России.
27-30 апреля Межрайонная ИФНС России №1 по Алтайскому краю работает до 19:00
С 27-30 апреля 2020 года Межрайонная ИФНС России №1 по Алтайскому краю будет осуществлять прием налогоплательщиков с 8:00 до 19:00. Граждане смогут получить подробную информацию о налоговом законодательстве по налогу на доходы физических лиц и порядке заполнения налоговых деклараций.
В это период сотрудники налоговой инспекции ответят на следующие вопросы:
- о наличии (отсутствии) обязанности декларирования полученного налогоплательщиками дохода и необходимости уплаты с него налога;
- о порядке исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц;
- о порядке заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц;
- о наличии (отсутствии) задолженности по налогу на доходы физических лиц;
- об особенностях работы с компьютерной программой по заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ в электронном виде;
- о возможностях подключения к Интернет-сервису «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»;
- о получении стандартных, имущественных и социальных налоговых вычетов;
Прием налогоплательщиков осуществляется по адресу: г. Бийск, пер. Романа Гилева, д. 5, операционный зал инспекции.
Пресс-служба Межрайонной ИФНС России № 1 по Алтайскому краю
До наступления массовой рассылки налоговых уведомлений для корректного начисления расчетов по имущественным налогам предлагаем подать заявление на предоставление льгот. При этом заявить свое право должны только те граждане, которые в 2019 году впервые приобрели статус «льготной» категории, или у кого в налоговом уведомлении не были учтены федеральные льготы. Для граждан, относящихся к категории: пенсионеры, предпенсионеры, инвалиды, лица, имеющие трех и более несовершеннолетних детей, владельцы хозпостроек площадью не более 50 квадратных метров действует беззаявительный порядок предоставления налоговых льгот.
В случае более позднего обращения с заявлением о предоставлении льготы перерасчет суммы налогов производится не более чем за три налоговых периода, предшествующих календарному году обращения, но не ранее даты возникновения у налогоплательщика такого права.
С целью обеспечения дополнительных социальных гарантий физическим лицам в связи с запланированным повышением пенсионного возраста для граждан предпенсионного возраста (женщины 55 лет, мужчины 60 лет) с 2020 года (за налоговый период 2019 года) будут применяться те же льготы, что и для пенсионеров.
Как известно, по налоговому уведомлению оплачиваются три имущественных налога: транспортный, земельный и налог на имущество физических лиц. Льготы по этим налогам могут быть в виде освобождения от уплаты, уменьшения налоговой базы на не облагаемую налогом сумму, предоставления дополнительных налоговых вычетов.
По налогу на имущество можно получить льготу в отношении жилых помещений каждого вида. Иными словами при наличии нескольких квартир или комнат, льгота предоставляется только на один объект с максимально исчисленной суммой налога. В случае, когда в собственности находится одна квартира, один жилой дом – льгота предоставляется на оба объекта. Также льгота распространяется на ряд нежилых объектов - например, на помещение для ведения творческой деятельности, на хозяйственные строения или сооружения, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров, и на гараж или машино-место.
При расчете земельного налога будет применяться налоговый вычет. Эта льгота уменьшает сумму начислений на величину кадастровой стоимости 600 кв. м площади земельного участка. Так, если площадь участка составляет не более 6 соток – налог взиматься не будет, а если площадь участка превышает 6 соток – налог будет рассчитан за оставшуюся площадь.
По транспортному налогу льгота предоставляется только на один объект, по выбору налогоплательщика, относящийся к категории «легковой автомобиль» мощность двигателя до 100 лошадиных сил или «мотоциклы и мотороллеры» с мощностью двигателя до 35 лошадиных сил. При замене транспортного средства следует повторно обратиться в налоговую инспекцию для замены льготируемого автомобиля.
С полным перечнем установленных налоговых льгот по имущественным налогам в конкретном муниципальном образовании можно ознакомиться в электронном сервисе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» (https://www.nalog.ru/rn22/service/tax/).
Для получения льготы представить заявление можно одним из следующих способов:
- непосредственно в любой налоговый орган;
- направить по почте;
- отправить, воспользовавшись сервисом официального сайта ФНС России (www.nalog.ru) «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».
По желанию можно приложить к нему документы, подтверждающие право на льготу. В случае, если документы не представлены налогоплательщиком самостоятельно, налоговый орган по информации, указанной в заявлении налогоплательщика о предоставлении налоговой льготы, запрашивает сведения, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу, у органов и иных лиц, у которых имеются эти сведения.
Если ранее вы уже пользовались льготой, заявление повторно не подается.
Налоговые вычеты по имущественным налогам для многодетных семей
Начиная с налогового периода 2018 г. для граждан, имеющих трех и более несовершеннолетних детей (в частности, родителей, усыновителей, опекунов), на федеральном уровне предусмотрены следующие льготы:
• уменьшение налоговой базы по земельному налогу на величину кадастровой стоимости 600 кв. м площади одного земельного участка;
• дополнительное уменьшение налоговой базы по налогу на имущество на величину кадастровой стоимости 5 кв. м общей площади квартиры (площади части квартиры, комнаты) и 7 кв. м общей площади жилого дома (части жилого дома) в расчете на каждого несовершеннолетнего ребенка. Данный вычет предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида.
Как пояснила Проскурякова Елена Александровна, исполняющая обязанности начальника отдела камеральных проверок №4: «указанные льготы могут быть предоставлены как одному, так и второму родителю трех и более несовершеннолетних детей, имеющему объекты налогообложения»
В случае, если в отношении физического лица, представившего в налоговый орган заявление о предоставлении налоговой льготы, налоговый орган не располагает документами, подтверждающими право налогоплательщика на налоговую льготу, налоговый орган по информации, указанной в заявлении налогоплательщика о предоставлении налоговой льготы, запрашивает сведения, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу, у органов и иных лиц, у которых имеются эти сведения (например, у органов ЗАГС, органов опеки и попечительства, располагающих сведениями о наличии у физического лица несовершеннолетних детей).
Заявление можно подать по месту постановки на учет или через «Личный кабинет налогплательщика» на официальном сайте ФНС России.
Иные льготы для многодетных лиц, владеющих налогооблагаемой недвижимостью, в том числе полное освобождение от уплаты налога, могут быть предоставлены муниципальными нормативными правовыми актами по месту нахождения недвижимости.
Пресс-служба Межрайонной ИФНС России № 1 по Алтайскому краю
Еще 2 декабря завершился срок по уплате имущественных налогов за 2018 год, но не все граждане исполнили свой гражданский долг своевременно. Так размер налоговой задолженности на начало декабря по данным инспекции составил около 348 миллионов рублей. Задолженность в размере 141 млн. руб. пришлась на местные налоги, где 63 млн. руб. - это налог на имущество физических лиц, и порядка 78 млн. руб. – земельный налог; более 205 млн. руб. не поступило в краевой бюджет по транспортному налогу.
В преддверии новогодних праздников это может сыграть с неплательщиком злую шутку, так как в одночасье все планы могут рухнуть. Например, если вы запланировали провести выходные за границей, то наличие задолженности может стать основание для запрета на Ваш выезд за пределы Российской Федерации; заблокированные банковские счета могут оставить вас и ваших близких в новогоднюю ночь без подарков; и как итог - испорченное настроение и нереализованные планы уходящего года.
Избежать подобного рода проблем и завершить год положительными эмоциями и добрыми воспоминаниями можно, если своевременно уплатить налоги, и не откладывать эту процедуру на последний день, тем более что на портале Госуслуги и с помощью сервисов «Личный кабинет налогоплательщика», «Уплата налогов и пошлин» официального сайта ФНС России уточнить информацию о наличии или отсутствии налоговой задолженности, а также осуществить уплату в режиме онлайн можно не выходя из дома, затратив на эту процедуру не более пяти минут.
Если такой возможности нет обратиться можно и непосредственно в налоговую инспекцию или в любое отделение Многофункционального центра.
Получить консультацию можно по телефон Единого контакт-центра ФНС России: 8-800-222-22-22.
2 декабря завершился срок по уплате транспортного, земельного и налога на имущество физических лиц за 2018 год. Начиная с 3 декабря на не своевременно оплаченные суммы налогов, начисляются пени. Они рассчитываются следующим образом: сумма налоговой задолженности умножается на одну трехсотую ставки рефинансирования, которую определяет Центральный банк России и расчет ведется за каждый день просрочки платежа. По данным Межрайонной ИФНС России № 1 по Алтайскому краю размер задолженности по имущественным налогам физических лиц на начало декабря составил около 348 млн. рублей: более 141 млн. руб. приходится на местные налоги, более 63 млн. руб. - налог на имущество физических лиц, порядка 78 млн. руб. – земельный налог и более 205 млн. руб. не поступило в краевой бюджет по транспортному налогу.
Стоит также отметить, что при совершении Вами уплаты налога 2 декабря или ранее, датой оплаты будет считаться дата списания уплаченной суммы с Вашего счета в банке, при этом за период прохождения платежа пени не начисляются.
Уточнить информацию о наличии задолженности, а также осуществить уплату налогов в режиме онлайн можно в электронном сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на сайте www.nalog.ru и на Едином портале государственных и муниципальных услуг (www.gosuslugi.ru) в сервисе «Налоговая задолженность». Кроме того получить квитанции на уплату налогов и задать интересующие вопросы Вы можете обратившись в центральный офис налоговой инспекции, подведомственные инспекции ТОРМ и отделения многофункционального центра (МФЦ) лично с паспортом.2 декабря завершился срок по уплате транспортного, земельного и налога на имущество физических лиц за 2018 год.
Сотрудники Бийской налоговой инспекции приняли участие в фестивале финансовой грамотности
Данное мероприятие состоялось на базе КГБПОУ «Бийского государственного колледжа» при поддержке Министерства финансов Алтайского края. Сотрудники Межрайонной ИФНС России № 1 по Алтайскому краю выступили в формате беседы и консультаций по заявленной теме «Люди. Налоги. Сервисы».
В рамках своего выступления инспектор налоговой службы напомнила слушателям о необходимости в срок не позднее 2 декабря уплатить имущественные налоги. Сообщила о том, что определенной категории налогоплательщиков предусмотрены льготы, в случае не предоставления которых, необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заявлением. Наиболее удобным способом подачи такого заявления является электронный сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», так как направить заявление можно без личного посещения налогового органа. Кроме того данный сервис позволяет просматривать объекты налогообложения, суммы исчисленных налогов, осуществлять уплату в режиме онлайн, заявлять о налоговых вычетах и иной более широкий функционал возможностей.
Также специалист рассказала о других сервисах официального сайта ФНС России, количество которых на сегодняшний день превышает пятьдесят сервисов. В период имущественной кампании полезными для налогоплательщиков могут быть разделы «Уплата налогов и пошлин», «Налоговые калькуляторы», сервисы «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам», «Информационные стенды», «Часто задаваемые вопросы» и другие.
Столь масштабное мероприятие в формате лекций, бесед, консультаций, в игровой и досуговой форме в городе Бийске проходило впервые. Фестиваль был нацелен на популяризацию вопросов разумного финансового поведения, ответственного отношения к личным финансам, повышение интереса широких слоев населения к вопросам финансовой грамотности, разъяснение вопросов личной финансовой безопасности в условиях цифровизации финансовых услуг. В нем также приняли участие представители иных организаций: Центральный банк Российской Федерации, отделение Росреестра, КАО «МФЦ Алтайского края», подразделение пенсионного фонда Российской Федерации, МБУ «Бийский бизнес-инкубатор», и иные муниципальные и казенные учреждения.
2 декабря завершается срок по уплате имущественных налог (земля, транспорт, имущество)
Для тех, кто еще не успел оплатить налоги Межрайонная ИФНС России № 1 по Алтайскому краю объявляет акцию.
В течение недели с 23 по 30 ноября 2019 года
инспекция будет осуществлять прием налогоплательщиков по продленному режиму:
23 ноября – с 10.00 до 15.00
с 25 по 29 ноября – с 8.00 до 19.00
30 ноября – с 10.00 до 13.00
В период акции граждане смогут обратиться за получением квитанции на уплату налогов, больше узнать о порядке исполнения налоговых уведомлений по имущественным налогам, о возможностях электронных сервисов ФНС России по формированию платежных документов и онлайн-оплате, а также получить доступ к «Личному кабинету налогоплательщика для физических лиц».
Мы ждем Вас по адресу: г. Бийск, пер. Романа Гилева, 5, операционный зал центрального офиса инспекции
Получить дополнительную информацию можно по телефону: 8 (3854) 32-94-58.
За два месяца с начала рассылки налоговых уведомлений от жителей Бийского района в бюджет поступило около 15 млн. руб. в счет уплаты имущественных налогов. Так собственники транспортных средств заплатили в региональный бюджет 10 млн. руб., в местный бюджет поступило 4,8 млн. руб., в частности размер поступлений по налогу на имущество физических лиц составил около 1,2 млн. руб., в счет уплаты земельного налога уже перечислено 3,6 млн. руб. Всего в этом году граждане должны уплатить в казну порядка 44,8 млн. рублей.
Напомним, что до конца срока уплаты имущественных налогов и налога на доходы физических лиц, неудержанного налоговым агентом, осталось чуть более месяца. Если не сделать этого до 2 декабря 2019 года, на суммы задолженности будет начисляться пеня, которая определяется в процентах от неуплаченной суммы налога за каждый день просрочки платежа в размере 1/300 действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.
Проще и быстрее всего оплатить налоги онлайн. Это можно сделать с помощью сервисов сайта ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», «Уплата налогов и пошлин физических лиц» или через мобильное приложение «Налоги ФЛ». Вход в мобильное приложении теперь упразднен, сделать это можно с помощью Touch ID (по отпечатку пальца) или Face ID (по распознаванию лица), единожды, при первом входе, авторизовавшись в приложении с помощью ИНН и полученного в налоговой инспекции пароля. Возможности приложения будут зависеть от функционала возможностей Вашего устройства.
Также, уплату имущественных налогов можно совершить в отделениях банков, банкоматах кредитных организаций, почтовых отделениях.
Рассылка уведомлений продлится до конца октября. Пользователям «Личного кабинета физического лица» уведомления на бумаге не направляются, информация выгружена в сервис.
В случае неполучения налогового уведомления в срок необходимо обратиться в ближайшую налоговую инспекцию. Получить консультацию и задать интересующий вопрос можно по бесплатному телефону Единого контакт-центра: 8-800-222-22-22, или направив обращение из своего «Личного кабинета», а также со страницы сайта ФНС сервис «Обратиться в ФНС России».
В рамках имущественной кампании налоговая проводит День открытых дверей
День открытых дверей для налогоплательщиков – физических лиц пройдет 25 октября с 8.00 до 18.00 по адресу: г. Бийск, пер. Романа Гилева, 5, центральный офис Межрайонной ИФНС России № 1 по Алтайскому краю.
В рамках мероприятия все желающие смогут больше узнать о порядке исполнения налоговых уведомлений по имущественным налогам, налогу на доходы физических лиц и о системе оценки гражданами качества обслуживания в территориальных налоговых органах.
Специалисты налоговой службы подробно расскажут о том, кто должен уплачивать налоги, в какие сроки, какие ставки и льготы применяются в конкретном муниципальном образовании, о возможностях оценки качества обслуживания в территориальных налоговых органах, а также ответят на другие вопросы граждан по теме налогообложения.
При наличии документа, удостоверяющего личность, можно будет пройти процедуру регистрации в интернет-сервисе ФНС России «Личный кабинет налогоплательщиков для физических лиц».
Получить дополнительную информацию можно по телефону: 8 (3854) 32-94-58.
Размер задолженности по имущественным налогам физических лиц уменьшился на 42 млн. руб
С начала июня и до конца сентября в Межрайонной ИФНС России № 1 по Алтайскому краю и на подведомственной инспекции территории, а это 12 районов и город Белокуриха, проходила информационная кампания «В отпуск без долгов».
В преддверии отпускного сезона сотрудники инспекции рекомендовали гражданам, имеющим в собственности квартиру, жилой дом, земельный участок, транспортные средства, заранее убедиться в отсутствии долгов по налогам, так как непогашенная задолженность является препятствием для выезда за границу или может стать основанием для блокировки банковских счетов.
За четыре месяца проводимой акции инспекторы провели большую работу по информированию налогоплательщиков о последствиях налоговой задолженности, так среди граждан было распространено более 1000 экземпляров листовок, разработан информационный плакат, публикации материалов на сайтах городских и районных Администраций, в местных печатных изданиях и на радио. Сотрудники организовали 8 выездов Мобильного офиса, который посетил 5 поселков Красногорского района, 2 села Алтайского района, а также по одному выезду в Бийский район и в города Белокуриха и Бийск.
В ходе мероприятия принято более 2000 налогоплательщиков, выдано более 1600 регистрационных карт к электронному сервису «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», на 124 письменных обращения даны законные разъяснения.
В результате всех проведенных мероприятий размер задолженности по имущественным налогам физических лиц по состоянию на 01.10.2019 составил порядка 364 млн. руб., что на 42 млн. руб. меньше задолженности, которая была на начало акции.
Получить актуальную информацию о задолженности, а также оплатить налоги в режиме онлайн можно в сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», в мобильном приложении «Налогоплательщик ФЛ», на портале Госуслуг или обратившись непосредственно в налоговую инспекцию или в ближайшее отделение МФЦ.
Соответствующие поправки в Закон о добровольном декларировании иностранных банковских счетов и активов физическими лицами подписаны Президентом еще 29 мая 2019 года. Стартовал третий этап декларирования с 3 июня 2019 года, и продлиться до 29 февраля 2020 года.
В течение этого периода декларанты могут сообщить сведения об имеющихся в их собственности вкладах, средствах на счетах в кредитных организациях и активах выведенные из России, не дожидаясь последствий их выявления при обмене финансовой информацией между российскими и зарубежными налоговыми органами. При этом, как отмечают в Межрайонной ИФНС России № 1 по Алтайскому краю, действующий закон позволяет данным лицам сохранить гарантии освобождения от уголовной, административной и налоговой ответственности при условии перевода денежных средств в полном объеме со счетов вкладов, указанных в специальной декларации, на счета декларанта в кредитных организациях Российской Федерации.
Специальная декларация подается в двух экземплярах. Форма и порядок ее заполнения размещены на официальном сайте ФНС России www.nalog.ru в разделе «Специальная декларация».
Представить ее можно только на бумажном носителе лично или через уполномоченного представителя как в налоговую инспекцию по месту жительства, так и в центральный аппарат ФНС России. Направление такой декларации почтовым отправлением или с использованием средств телекоммуникации не допускается.
В рамках третьего этапа добровольного декларирования ФНС России по-прежнему обеспечивает декларантам режим конфиденциальности содержащихся в специальной декларации сведений, не вправе передавать их третьим лицам и государственным органам и использовать их для целей осуществления мероприятий налогового контроля.
По всем возникающим вопросам, связанным с подачей спецдекларации можно обращаться по телефону: 8 (3854) 33-76-70, или по адресу: г. Бийск, пер. Романа Гилева, 5, каб. 115